1. 擴大需要提交實益所有權(quán)信息的實體（“范圍內(nèi)實體”） 

? 范圍內(nèi)實體類型現(xiàn)在包括： 

公司 

有限責(zé)任公司 

有限責(zé)任合伙企業(yè) 

基金公司 

豁免有限合伙企業(yè) *

有限合伙企業(yè) *

*這些是法案修正前不被視為范圍內(nèi)實體類型。

? 取消了部分先前享受豁免的實體，包括： 

共同基金

私募基金

普通合伙人

收益分成工具 

債務(wù)發(fā)行工具

特殊目的工具

稅收阻擋公司

交易子公司

根據(jù)《證券投資業(yè)務(wù)法》注冊的實體 

除非《法案》在未來引入其他合規(guī)途徑，否則法人主體都須對實益所有權(quán)登記簿進行維護更新。

2. 替代合規(guī)途徑與提交資料變化 

根據(jù)該法案，部分法人（如表格所列）可選擇其他替代性合規(guī)途徑，但須向其注冊代理商（如 RICHFUL瑞豐）提供必要的詳細(xì)資料。 

請注意，就(c)類法人而言，其聯(lián)系人必須常駐開曼群島，擔(dān)任法人與監(jiān)管當(dāng)局之間的樞紐。RICHFUL瑞豐可在開曼群島辦事處為您提供此類基金聯(lián)系人作為額外的信托服務(wù)，欲了解相關(guān)詳情，請聯(lián)系我們。 

不屬于上述(a)至(d)類的法人（或沒有選擇其他合規(guī)途徑的法人）被視為《法案》的適用對象，必須建立和維護實益所有權(quán)登記簿。

3. 實益所有權(quán)登記簿要求實益所有人和須申報法人實體提交的其他材料

實益所有人還需要提供國籍、個人所有權(quán)或法人控制權(quán)的性質(zhì)。 

須申報的法人實體將被要求提供所有權(quán)性質(zhì)或?qū)Φ怯洸镜目刂茩?quán)以及登記號。

4. 實際所有人的最新定義

《法案》對實際所有人的定義進行了修改，新增涵蓋以下內(nèi)容： 

? 個人最終（直接或間接）擁有或控制該實體 25% 或以上的股份、投票權(quán)或合伙權(quán)益；

? 個人對實體的管理行使最終有效控制；

? 個人被認(rèn)定通過其他方式對實體行使控制權(quán)

5. 法人義務(wù)

根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，法人必須 ： 

? 確定并書面通知每個個人實益所有人和每個應(yīng)報告的法人實體；

? 更新實益所有權(quán)登記簿；

? 每當(dāng)實益所有權(quán)登記簿中的信息發(fā)生相關(guān)變更時，法人須在30天內(nèi)向可登記受益人發(fā)出通知，要求確認(rèn)變更。

6. 違規(guī)限制通知

被發(fā)現(xiàn)違規(guī)后，法人可能會收到其注冊代理（如 RICHFUL瑞豐）發(fā)出的限制通知。法人必須在收到通知后 30 天內(nèi)提供所需的缺失信息。通知的副本將在發(fā)出后 14 天內(nèi)提交主管當(dāng)局。

限制通知將限制法人進行相關(guān)權(quán)益變更的能力，并可能導(dǎo)致處罰和終止注冊代理/注冊辦事處服務(wù)。