離岸公司債務(wù)規(guī)避、稅務(wù)籌劃效果大不如從前，怎么辦？
離岸信托，值得擁有
在2019年新個稅法正式生效前，國內(nèi)不少富豪們紛紛將資產(chǎn)裝入海外家族信托。
除上述圖片之外，還有拼多多、美團(tuán)、海底撈、小米等上市公司的信托設(shè)立時間也是在18年上市時/前設(shè)立的。
為什么選擇離岸信托？
離岸信托發(fā)展歷史悠久，最早可追溯至700多年前，期間不少案例可進(jìn)行借鑒；同時離岸信托大多適用于英美法系，具有完善的法律制度規(guī)定。
時間與法律是離岸信托的大支撐，而最吸引人的莫非是離岸信托在保護(hù)資產(chǎn)與財富傳承上的功能↓↓
1. 保護(hù)資產(chǎn)，隔離風(fēng)險
在信托設(shè)立時，委托人就已經(jīng)實現(xiàn)了“資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”，其股權(quán)、財產(chǎn)等所有權(quán)并非以創(chuàng)始人的名義持有，當(dāng)委托人面臨企業(yè)/個人破產(chǎn)、背負(fù)債務(wù)、民事追索、婚姻變動等風(fēng)險時候，可有效阻斷這些債務(wù)風(fēng)險，保護(hù)資產(chǎn)免遭申索、追繳或避免控制權(quán)因任何受益人離異而被分拆等等。
2. 財富傳承計劃
將個人財富裝進(jìn)信托，將家族相關(guān)人員納入受益人范圍內(nèi)，可按照委托人的心愿對不同受益人進(jìn)行資產(chǎn)分配，家族信托不僅可免除遺囑認(rèn)證與繼承稅，還可以防止家產(chǎn)被揮霍，實現(xiàn)財富傳承。
所以說，如果上述案例中的X先生，當(dāng)初設(shè)立了離岸信托，成為信托委托人，BVI公司與香港資產(chǎn)注入信托中，如果他并不是因負(fù)債累累而蓄意將資產(chǎn)裝入信托的話，那么債權(quán)人可就沒那么容易能申索成功了。
此外，如果想將BVI公司作為上市主體準(zhǔn)備進(jìn)行IPO的話，在上市前將股份注入信托可擁有以下優(yōu)勢：
股權(quán)具有連續(xù)性，如避免股份因創(chuàng)始人喪失行為能力或身故而遭凍結(jié)；確保妥善預(yù)留股份，讓受益人日后受益等。
集中多數(shù)股份，確保創(chuàng)始人身故后不會因為分拆股權(quán)給數(shù)名受益人而失去控制投票權(quán)，受益人繼續(xù)享受股份的經(jīng)濟(jì)利益，而又不會攤薄多數(shù)控制權(quán)。
此外，還可減少印花稅，上市后的股權(quán)轉(zhuǎn)讓可減少監(jiān)管申報與媒體關(guān)注。
根據(jù)彭博社報道，中國富豪正為24萬億美元財富的征稅進(jìn)行有力準(zhǔn)備，因此未來代際傳承將表現(xiàn)出對離岸信托的迫切需求。
隨著中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了新常態(tài)，中國人面對的“財富”命題，也隨之更新到了新的版本。過去，財富在中國人眼中，大多是一個增量命題；現(xiàn)在，中國人的財富體量已經(jīng)相當(dāng)可觀，是時候準(zhǔn)備存量的問題了，信托，目前來說確實是一個不錯的選擇。
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